Facturas con IVA no deducible en Sage

Las facturas con IVA no deducible requieren una configuración específica en Sage para determinar cómo debe contabilizarse el IVA y cómo debe tratarse desde Ubyquo.

A continuación se explican las diferentes formas de contabilizar una factura no deducible y la configuración necesaria en Sage y Ubyquo.

Factura deducible

En una factura con IVA deducible:

• El IVA se contabiliza en la cuenta 472.

• En el apunte de IVA está marcado el check Deducible.

Factura no deducible por empresa

Cuando el IVA de una empresa no es deducible, el importe del IVA no se contabiliza en la cuenta 472, sino que se incorpora a una cuenta de gasto.

Puede utilizarse:

• La misma cuenta de contrapartida, registrando el gasto del IVA en la misma cuenta. En este caso, el asiento tendrá 3 apuntes.
• Una cuenta específica, como la 631.

En la información del IVA debe estar desmarcado el check Deducible.

Factura no deducible por proveedor

Este método permite configurar la no deducibilidad a nivel de proveedor. No es el método recomendado, aunque es funcional.

En este caso:

• El importe del IVA se suma al gasto.
• El asiento se genera con 2 apuntes.

La configuración utilizada es:

• Código IVA = 2
• Tipo de transacción = 37 (Operaciones Exentas)
• Deducible = marcado

Con esta configuración, el IVA no se desglosa en el libro de facturas, aunque los modelos de impuestos se generan correctamente.

Configuración de Ubyquo

Ubyquo puede identificar que una factura debe tratarse como no deducible a partir de la configuración existente en Sage.

Configuración por proveedor

En Sage, la cuenta del proveedor debe tener configurada alguna de las siguientes opciones:

• Código de operación = 37
• Código IVA = 2 y Código de operación = 1
• Código de operación = 37 directamente

Ubyquo detectará esta configuración automáticamente.

Configuración por empresa: actividades no deducibles

Algunas empresas pueden tener actividades para las que el IVA de las compras no sea deducible.

Configurar la actividad en Sage

• Accede a Inicio > Empresas > Actividades.
• Configura la actividad como No deducible.

Activar la configuración en Ubyquo

En Ubyquo:

• Accede a Inicio > Utilidades > Configuración aplicación > Conectores.
• Activa la opción Respetar configuración de actividad (Deducible).

Importante: esta opción afecta a todas las empresas. Antes de activarla, es necesario comprobar que las actividades de todas las empresas estén correctamente configuradas en Sage.

Configurar la cuenta utilizada para el IVA no deducible

Sage permite definir qué cuenta contable utilizará para registrar el IVA no deducible.

Accede a:

Inicio > Empresas > Configuración > Definición de cuentas

Localiza la casilla Cuenta IVA no deducible.

El comportamiento dependerá de si esta casilla está configurada:

• Si está rellena: se utilizará la cuenta indicada, por ejemplo, la 631.
• Si está vacía: se utilizará la misma cuenta de contrapartida para registrar el IVA.

Resultado esperado

Una vez configurada correctamente la no deducibilidad en Sage y Ubyquo:

• Las facturas se contabilizarán con el tratamiento correspondiente al IVA no deducible.
• El IVA no deducible no se llevará a la cuenta 472.
• Sage y Ubyquo aplicarán la configuración establecida para la empresa o el proveedor.
• La información fiscal se mantendrá preparada para la generación de los modelos correspondientes.